桂林市雁山区审计局于贵局派出审计组于2016年12月16日至2016年12月20日，对刘萍萍任桂林市雁山区农业局局长期间的财政（财务）收支情况进行了审计，并于2016年12月16日下达的《审计报告征求意见书》。现对《审计报告征求意见书》中提出的有关问题，我局的整改落实情况如下：

    一、财政（财务）收支方面的问题整改

   （一）租金70，000.00元未上缴财政。我局经过仔细核查，确认2011年未上缴房租70，000.00元，已于2015年10月23日上缴到区财政局（附：记账54）。

（二）历年超支账挂其他应收款。2016年5月31日其他应收款-事业支出超支446385.20元为历年超支挂账。由于往年记账存在一定的混乱，经过我局仔细核对，将通过对会计分录进行调整。

（三）往来款长期挂账。

一是截止2016年5月31日其他应收款期末余额1394132.97元；二是截止2016年5月31日其他应付款期末余额2566002.05元。大部分为以前年度结转，由于往年记账存在一定的混乱，经过我局仔细核对，将通过对会计分录进行调整。

（四）门面租金未收缴

因我们是直接到财政局开非税缴款单，由租赁方直接缴款到雁山区会计核算中心，分别于2016年3月7日、9月12日缴纳房租收入40000元、13000元（附：非税收入缴款书）。

（五）固定资产金额和非流动资产基金金额不符

    2016年5月固定资产期末余额1498250.43元，非流动资产基金1495000.43元，相差3250元。经过我局仔细核对，为历年遗留下的问题，将补制一张非流动资产凭证。（附：记账130）

    （六）支付燃料费无发票

    2016年5月69凭证为2016年5月13日对方提供账号错误导致账户与户名不符项目款被退回，于2016年5月24日重新转账，发票是附在第一次转账凭证上（35凭证）。（附：记账69）

（七）餐费发票和接待函时间不符

餐费发票和接待函时间不符原因：1.接待当天商家未能开出发票，事后才去领取发票；2.事后结账。所以发票与接待费时间不符。

以上是我局对这次《审计调查报告征求意见书》的整改落实情况。

记账54.pdf：

非税收入-缴款书.pdf

记账130.pdf

记账69.pdf